※本情報は解説作成時点のもので、閲覧時点では法改正等により情報が変更になっている場合がございます。あらかじめご理解いただければ幸いです。
正解は「C.変額個人年金保険では、特別勘定における運用実績によって、将来受け取る年金額等が変動するが、年金受取開始前に被保険者が死亡した場合に支払われる死亡給付金については、基本保険金額が最低保証されている。」です。
変額個人年金保険は運用実績により年金額が変動しますが、年金受取開始前に死亡した場合の死亡給付金には基本保険金額の最低保証があるのが一般的です。
この記事では、FP2級学科試験（2023年1月）で出題された過去問の第14問「個人年金保険の一般的な商品性」について、試験対策の観点からわかりやすく解説します。
個人年金保険の基本類型
確定年金／終身年金（保証期間付）／変額年金／トンチン型
個人年金保険は、受取期間や運用方法、死亡時の取扱いによって特徴が異なります。各類型の仕組みを整理することが重要です。
各選択肢のポイント
A：不適切。確定年金では、受取期間中に被保険者が死亡した場合でも、残りの期間分の年金または一時金が支払われるのが一般的であり、「既払込保険料相当額から受取年金額を差し引いた金額」が支払われる仕組みではない。
B：不適切。10年保証期間付終身年金は、一般に女性の方が平均余命が長いため保険料は女性の方が高くなる。
C：適切。変額個人年金保険は特別勘定で運用され年金額は変動するが、年金開始前死亡時の死亡給付金には基本保険金額の最低保証がある。
D：不適切。生存保障重視型（トンチン型）では、年金原資を生存者に厚く配分する仕組みであり、年金開始前死亡時の死亡給付金は既払込保険料相当額以下に設定されるのが一般的である。
気を付けてほしい点（勘違いしやすいポイント）
- 変額年金は「運用で増減」＋「死亡給付金に最低保証」
- 終身年金は女性の方が保険料が高い
- トンチン型は死亡保障が抑えられる
補足
個人年金保険は「誰が長生きするか」「死亡時にどうなるか」という視点で整理すると理解しやすくなります。
FP試験での出題パターン
確定年金と終身年金の違い、保証期間の意味、変額年金の最低保証、トンチン型の特徴などが頻出です。
死亡時の取扱いは特に狙われやすい論点です。
この知識が使われている問題
まとめ
- 変額個人年金は運用で変動するが死亡給付金に最低保証あり
- 終身年金は女性の保険料が高い
- トンチン型は生存者重視で死亡保障は小さい