FP2級 2024年1月 実技試験｜第6問 過去問解説 「投資信託の手数料」
※本情報は解説作成時点のもので、閲覧時点では法改正等により情報が変更になっている場合がございます。
あらかじめご理解いただければ幸いです。
正解は「A.このファンドを10万円購入する場合の購入時手数料は、税込3,300円です。」「C.その他の費用・手数料は、ファンドによって投資者が負担する費用項目や内容が違うことがあります。」です。
投資信託の手数料には購入時手数料、信託財産留保額、運用管理費用、その他費用があり、それぞれの負担者や算出方法を理解しているかが問われています。
この記事では、FP2級実技試験（2024年1月）で出題された第6問「投資信託の手数料」に関する過去問解説を行います。
投資信託の費用の分類
投資信託の費用は以下の通りです。
1. 投資者が直接負担する費用（購入時手数料、信託財産留保額）
2. 投資者が信託財産で間接的に負担する費用（運用管理費用、その他の費用・手数料）
問われているポイント
本問では、「購入時手数料の計算」と「その他の費用・手数料の内容がファンドによって異なること」を正確に理解しているかが確認されています。
気を付けてほしい点（勘違いしやすいポイント）
- 運用管理費用（信託報酬）は日々の基準価額に含まれるので、計算期末だけで調整されるわけではない
- 購入時手数料は税込で計算する場合が多く、購入額に応じて算出
- その他費用はファンドごとに異なることがある
FP試験での出題パターン
FP2級・3級では、購入時手数料、信託報酬、信託財産留保額、その他費用の負担主体や計算方法に関する問題が定番です。
この知識が使われている問題
まとめ
- 購入時手数料は購入額に対して計算、税込表示にも注意
- 信託報酬やその他費用の内容はファンドによって異なる